Наследство

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству

Написано в manager

Если вы получили недвижимость по наследству и торопитесь ее выгодно продать, чтобы получить «живые» деньги, остановитесь и задумайтесь, так ли эффективна будет сделка с учетом действующего российского законодательства.

Во избежание бездумных продажи и искоренения мошенничества в сфере риелторских услуг, закон обязывает граждан, продающих недвижимость, владельцами которой они являются менее определенного срока, уплачивать солидный налог со сделки в казну государства.

В этой статье рассмотрим, кого из собственников может коснуться закон, его особенности, а также нюансы сделки купли-продажи недвижимости, подпадающей под действие законопроекта.

Что это такое

Прежде чем, воспользоваться свои правом пользования наследным имуществом, необходимо в первую очередь стать законным наследником.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 938-81-90 (Москва)

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

8 (800) 301-79-36 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Для этого потребуется осуществить определенный алгоритм действий:

  • обратиться к нотариусу по месту жительства умершего наследодателя и к тому, который был ответственен за сохранность оставленного завещания;
  • заполнить заявление на вступление в наследство и предоставить необходимые документы в нотариат;
  • спустя отведенное законодательством время получить свидетельство о наследовании и пройти процедуру государственной регистрации в Росреестре.

Только после этого вы являетесь законным владельцем имущества и имеете право им распоряжаться по собственному усмотрению.

Как только вы зарегистрировали свое право собственности на наследную недвижимость и получили соответствующие документы, вы можете выставлять ее на продажу.

Но важно помнить, что вам придется уплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости проданной квартиры, дома или земельного участка. Такие налоговые обязательства возникают у собственников, владеющих недвижимостью менее 3 лет (НК РФ ст. 17.1).

Законодательство

Чтобы разобраться со всеми законодательными нюансами продажи наследной недвижимости, которой вы владеете менее 3 лет, придется обратиться к следующим источникам:

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Этот законодательный акт поможет несведущему человеку разобраться в таких вопроса и понятиях как:

  • определение видов имущества (движимое, недвижимое) (ГК РФ ст. 130);
  • форма договора купли-продажи (ГК РФ ст. 434);
  • отдельные вопросы заполнения договора продажи недвижимости (ГК РФ ст. 554-556) и т.д.

2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Необходимость проштудировать кодекс, возникает у тех граждан, которые не хотят платить налог с предполагаемой сделки купли-продажи.

Полезными станут следующие статьи законодательного акта:

Видео: ждать или не ждать

Особенности

Несмотря на то, что при продаже любой недвижимости, действуют обще законы, каждая конкретная сделка имеет свои индивидуальные особенности. Например, продажа наследного имущества, которым владеет наследник менее 3 лет.
1. Наследство – это такое имущество, распоряжаться которым можно только после прохождения определенных идентификационных процедур, получения документов и внесения изменений в сведения Росреестра.

Нельзя сразу же после оглашения завещания реализовать о, что вам оставил наследодатель.

Сделка купли-продажи возможно при следующих условиях:

  • прошел срок, отведенный законом для выявления всех возможных наследников (ГК РФ ст. 1154);
  • получено свидетельство о наследовании;
  • проведена государственная регистрация права собственности на полученное имущество умершего;
  • имеется свидетельство о праве собственности на наследуемую недвижимость (выписка из ЕГРП).

2. Если вы реализуете квартиру, дом или дачу сразу же после вступления в наследство, будьте готовы уплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости, указанной в договоре недвижимости.

Важно помнить, что если с момента смерти наследодателя и до момента получения официальных документов на вступление в наследство прошло более 3 лет, налог с продавца взыскиваться не будет (НК РФ ст. 17.1).

3. В случае если ваша сделка подпадает под действие закона, и вы обязаны оплатить налог, вы имеете право воспользоваться налоговым вычетом (НК РФ ст. 220).

От суммы сделки вычитается 1000000 рублей, а остаток облагается налогом в размере 13%. Например, при продаже дома за 2000000 рублей, пополнить казну государства придется всего лишь на 130000 рублей (2000000-1000000=1000000*13%=130000).

Вопросы налогообложения

При продаже наследной недвижимости, владельцем которой вы являетесь менее 3 лет, вопросы налогообложения актуальны как никогда.

По законам российского законодательства в случае реализации дома или квартиры, вы обязаны будет оплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости сделки.

С учетом цен на недвижимость, сумма немалая, поэтому важно помнить, основные правила налогообложения:

  • если срок владения недвижимостью превышает, установленный законодательством срок в 3 года хотя бы на 1 день, налоговые притязания безосновательны;
  • помните, что срок владения наследством отсчитывается не от момента получения свидетельство о праве собственности, а от даты смерти наследодателя;
  • если обстоятельства вынуждают вас продать квартиру и оплатить НДФЛ, воспользуетесь своим правом на льготы по уплате имущественного налога (вычет в размере 1000000 рублей).

Также существует отдельная категории граждан, которая полностью освобождается от налогового бремени при продаже недвижимости, независимо от срока владения ею.

К ним относятся:

  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • а также инвалиды детства.

Для того, чтобы воспользоваться своим правом на льготы или освобождение от налогов, необходимо правильно заполнить налоговую декларацию (3НДФЛ).

Документ подается в налоговую инспекцию по месту жителя плательщика до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом.

Сделка ранее срока

Важно понимать, что, получая свидетельство о наследовании и регистрируя право собственности на наследное имущество в Росреестре, вы автоматически получаете все права на недвижимость. То есть, нет никаких запретов или причин, мешающих вам продать ненужную квартиру или дом.

Главная проблема – необходимость уплаты налога при продаже недвижимости, которой вы владеете менее 3 лет. Помните, если стоимость недвижимости равна или менее 1000000 рублей, подоходный налог не взимается независимо от срока владения имуществом.

Если ждать с продажей невозможно, нужно действовать следующим образом:

1. Продать недвижимость в соответствии с действующим российским законодательством (ГК РФ параграф 7).
2. Уведомить налоговые органы о проведенной сделке и полученной прибыли.

Для этого необходимо:

  • заполнить налоговую декларацию формы 3НДФЛ (приказ ФНС РФ № ММВ 7-11/671);
  • приложить необходимые документы (договор купли-продажи, копию свидетельство на право собственности, документальное подтверждение получения денег по сделке купли-продажи);
  • написать заявление об использование налогового вычета.

3. Получить квитанцию и осуществить оплату любым удобным способом (в отделениях любого российского банка, через платежные терминалы и т.д.).

Долевая продажа

Если имущество разделено между несколькими наследниками, продажа недвижимости, находящейся в долевой собственности, может помочь существенно снизить налог, подлежащий уплате.

Для этого потребуется реализовывать дом или квартиру не по общему договору купли-продажи, а по отдельности, по долям.

В таком случае налоговый вычет будет применяться по отдельности к каждому продавцу. При общей стоимости квартиры в 3000000 и двух долевых собственниках, налог при продаже по единому договору составит 260000 рублей, а по отдельным договорам всего 65000 рублей для каждого дольщика (3000000:2=1500000-1000000=500000*13%=65000 рублей).

Порядок

Чтобы сделка купли-продажи прошла успешно, необходимо строго следовать инструкции по реализации недвижимости и послепродажной отчетности пред налоговыми органами.

Подача документов

Если вам требуется продать наследную недвижимость, который вы владеете менее 3 лет, предварительно подготовьте определенный пакет, необходимый для заключения договора купли-продажи:

  • свидетельство о праве собственности на недвижимость;
  • свидетельство о вступлении в права наследования;

    Пример смотрите тут.

  • выписка из ЕГРП (оформляется за несколько дней до сделки);
  • кадастровый план и паспорт недвижимости;
  • справка о составе семьи (оформляется на основании домовой книги);
  • документы, подтверждающие отсутствие долгов по коммунальным услугам (оформляется в офисе конкретного поставщика услуг или местном ЖЭКе).

Подача декларации

Для того чтобы налоговые органы не имели к вам никаких претензий, необходимо после совершения сделки купли-продажи, соблюсти порядок отчетности о доходах за год.

Уведомить налоговых инспекторов о своей финансовой активности за отчетный период можно несколькими способами:

  • лично – плательщику придется прийти в местное отделение налоговой, заполнить бланк декларации 3НДФЛ и предоставить необходимые документы;
  • почтовым отправлением – для этого предварительно заполняются все бумаги, оформляются нотариально заверенные копии документов и отправляются на адрес Налоговой инспекции ценным письмом с описью вложения;
  • через интернет – электронный вариант заполнения декларации доступен всем гражданам, которые имеют регистрацию на сайте Госуслуг.

Обходим подводные камни

Чтобы избежать ошибок и разочарований при получении наследства и его последующей реализации, необходимо тщательно продумывать свои действия:

  1. Главное для наследника, подать документы на получение наследного имущества.

    Ведь отчет о времени владения недвижимостью начинается с момента открытия нотариального дела на ваше имя, не зависимо от того, когда вы получите свидетельство о наследовании и о праве собственности.

  2. Перед тем, как выставить недвижимость на продажу, проведите тщательную проверку возможных задолженностей.

    Наличие долгов может стать причиной срыва сделки купли-продажи.

  3. Если ждать с продажей недвижимости нет возможности, используйте свое право на получение налогового вычета.
  4. Не стоит прибегать к способу занижения стоимости имущества в договоре купли-продажи.

    Если эта цифра будет существенно отличаться от кадастровой оценки, к собственнику будут применены штрафные санкции.

Нюансы продажи квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству

При продаже недвижимости, иногда возникают нюансы, связанные либо с самим имуществом, либо с его владельцем.

Ипотечной

Если вы стали наследником квартиры, приобретаемой по ипотеке, вы не имеете возможности продать ее, не получи на это согласие банка.

В такой ситуации существует два сценария развития событий:

  • осуществлять выплаты по ипотеке в соответствии с графиком платежей и по окончании срока действия кредитного договора, распоряжаться недвижимостью по своему усмотрению;
  • получить согласие банка на продажу квартиры и погасить долг перед банком средствами, полученными от покупателя.

Льготы пенсионерам

Действующее российское законодательство не предоставляет пенсионерам каких-либо дополнительных льгот при продаже недвижимости, кроме тех, что действуют в отношении всех граждан РФ.

Поэтому пенсионерам не стоит торопиться с продажей квартиры, полученной по наследству, освобождения от уплаты налог им не предоставляется.

About the author

manager

Оставить комментарий